Investícia, ktorú skutočne vidíte.

IAD Investičný Realitný Fond (IAD IRF) je podfond investičného fondu IAD Investments Fund (Fond), je to fond zriadený vo forme  investičnej spoločnosti s pevným základným imaním (société d’investissement à capital fixe – SICAF) založenej podľa právneho poriadku Luxemburského veľkovojvodstva ako komanditná spoločnosť s akciami (société en commandite par actions) a je registrovaný v súlade s Časťou II zákona z roku 2010 o Podnikoch kolektívneho investovania, so sídlom na 1B, rue Jean Piret, L – 2350 Luxemburg, Luxemburské veľkovojvodstvo a zapísaná v luxemburskom obchodnom registri R.C.S. pod číslom B161180, pričom Fond je alternatívny investičný fond existujúci v súlade so smernicou EÚ o Správcoch alternatívnych investičných fondov (AIFMD). Štatutárnym orgánom Fondu je jeho generálny partner spoločnosť IAD Investments Management S.à r.l., súkromná spoločnosť s ručením obmedzeným (société à responsabilité limitée), so sídlom 1B, rue Jean Piret, L – 2350 Luxemburg, zapísaná v luxemburskom registri R.C.S. pod číslom B 161176 (Generálny partner). Tento zabezpečuje každodennú činnosť Fondu.

IAD IRF je vhodný pre každého investora, ktorý má záujem diverzifikovať svoje investičné portfólio a je zároveň pripravený na menej likvidnú investíciu. S investíciou do IAD IRF a vo všeobecnosti do Fondu je spojené riziko, hodnota investície do Fondu sa môže aj znižovať a nie je zaručená návratnosť pôvodne investovanej sumy. Odporúčaný investičný horizont tohto Fondu je min 5 rokov.

Investor nadobudne akcie IAD IRF na základe písomnej zmluvy, v ktorej sa zaviaže, že zaplatí dohodnutú sumu, za ktorú nadobudne akcie. Právne vzťahy medzi investormi a Fondom vo všeobecnosti  sú spravované a vykladané v súlade s luxemburským právom a podliehajú právomoci luxemburských súdov.

Po pripísaní investorom investovanej sumy na účet Fondu vedeného pre IAD IRF, investor nadobudne akcie IAD IRF za cenu k poslednému tzv. dňu ocenenia, ktorým je spravidla posledný kalendárny deň mesiaca, v ktorom boli pripísané peňažné prostriedky od investora na účet Fondu. Investorovi je pripísaný taký počet akcií Fondu, ktorý zodpovedá podielu investovanej sumy (po odrátaní poplatkov) a sume ocenenia príslušnej akcie Fondu k danému dňu ocenenia. Investor môže vlastniť aj zlomok, resp. časť akcie Fondu.

Súčasťou procesu akceptácie investora zo strany Fondu je aj požiadavka na preukázanie pôvodu majetku, tzv. AML/KYC v zmysle luxemburského Zákona z 12. novembra 2004 o boji proti praniu špinavých peňazí a financovaní terorizmu v znení neskorších predpisov, ako aj v súlade s ďalšími všeobecne záväznými právnymi predpismi týkajúcimi sa  ochrany pred legalizáciou príjmov pochádzajúcich z trestnej činnosti a financovaniu terorizmu.

Pre podrobnejšie informácie o postupe pri investovaní do Fondu nás kontaktujte písomne na emailovú adresu info@iadim.fund.

Vyplácanie dividend zo strany Fondu závisí okrem iného od aktuálne zvolenej investičnej stratégie, ktorá je v súlade s prospektom Fondu, aktuálnej finančnej situácie Fondu a od dostupnosti voľných finančných prostriedkov. S ohľadom na situáciu na realitnom trhu môže byť v istom období potrebné kumulovanie finančných prostriedkov napr. s cieľom kúpy nových projektov, v inom čase zasa môžu byť  voľné peňažné prostriedky vyplácané formou dividendy. Fond nie je povinný na základe zákona alebo iného právneho titulu vyplácať dividendy, pričom rozhodnutie o vyplatení dividend je v kompetencii štatutárneho orgánu fondu – jeho Generálneho partnera.

Minimálna výška investície závisí od zvolenej investičnej triedy Fondu (viď tabuľka nižšie). IAD IRF má tri triedy akcií: „Institutional Class“, „Class A“ a „Ordinary Class“. Okrem výšky minimálnej investície sa investičné triedy líšia aj v poplatkoch, ako je uvedené v nasledujúcej tabuľke. Nasledujúca  investícia do IAD IRF nemá stanovenú minimálnu hranicu.

Poplatok za výkonnosť

Informácia o poplatkoch je uverejnená v  Prospekte Fondu, v Prílohe 1 Časť 1 ohľadom podmienok IAD IRF.

Aktuálnu hodnotu akcií podľa príslušnej  triedy akcií IAD IRF nájdete na webovom sídle Fondu www.iadim.fund .

Informáciu o cene akcií IAD IRF (okrem akcií tzv. Ordinary Share Class, ktoré neboli prijaté na obchodovanie na burze) nájdete na webovej stránke Luxemburskej burzy https://www.luxse.com/, prípadne nás kontaktujte s Vašou žiadosťou emailom na adrese info@iadim.fund.

Aktuálnu hodnotu svojho majetku určíte vynásobením počtu Vašich akcií a aktuálnej hodnoty akcie IAD IRF.

Príklad:

K 31.12.2023 bola aktuálna hodnota jednej akcie v Ordinary class IAD IRF 69,42 EUR. Vlastníte 1 000 akcií. Aktuálna hodnota Vášho majetku k 31.12.2023 bola teda 69,42 x 1 000 = 69 420 EUR.

Investor môže podať žiadosť o spätný odkup akcií Fondu kedykoľvek. Žiadosti o spätný odkup sa vyhodnocujú počas mesiacov apríl a máj každého kalendárneho roka (tzv. obdobie spätného odkupu). Investori spravidla podávajú žiadosti o spätný odkup vo vyššie uvedenom období. V prípade, ak investor podá žiadosť o spätný odkup pred začiatkom obdobia spätného odkupu (napr. v januári roku Y) považuje sa táto žiadosť za podanú na začiatku najbližšieho obdobia spätného odkupu (tzn. v apríli roku Y). Žiadosť podaná po skončení obdobia spätného odkupu (napr. v júni roku Y), sa zaradí do najbližšieho nasledujúceho obdobia spätného odkupu (tzn. apríl roku Y+1). V prípade IAD IRF a tried akcií Class A a Ordinary Class spätný odkup akcií pred uplynutím príslušnej doby držania investície podlieha nižšie uvedenému výstupnému poplatku:

Investíciou sa vo vyššie uvedenom prípade myslí nadobudnutie akcie investorom, t.j. jej pripísanie na účet investora alebo zaevidovanie v zozname akcionárov Fondu.

Odporúčaný investičný horizont v zmysle prospektu  pre IAD IRF je minimálne 5 rokov.

Investičný horizont nie je pevne stanovený a je na každom investorovi, na akú dlhú dobu sa rozhodne investovať. Fond nemôže prikazovať, na akú dlhú dobu musí investor nechať viazané svoje finančné prostriedky vo Fonde. Investičný horizont IAD IRF je nastavený tak, aby pri svojej investičnej stratégií priniesol očakávané výnosy. Za štandardných trhových a ekonomických podmienok sa tak s veľkou pravdepodobnosťou stane. Dlhšie investičné obdobie zmierňuje potenciálne straty pri poklese hodnôt cenných papierov a majetku Fondu.

O predaj akcií môžete požiadať nasledovnými spôsobmi:

Vyplnený formulár Žiadosť o spätný odkup s úradne osvedčeným podpisom  nám zašlite naskenovaný na email info@iadim.fund alebo zašlite poštou do sídla distribútora Fondu a miestneho zástupcu AIFM, ktorým je spoločnosť IAD Investments správ. spol., a.s., Malý trh 2/A, 811 08 Bratislava.

Peňažné prostriedky za predaj akcií Vám budú zaslané na Váš bankový účet, z ktorého boli zaslané peňažné prostriedky na kúpu akcií Fondu a ktorý je tiež uvedený v zmluve  o nadobudnutí akcií Fondu. Vyplatenie peňažných prostriedkov môže podliehať kontrolám AML/KYC v súlade s príslušnými právnymi predpismi na úseku ochrany pred legalizáciou príjmov pochádzajúcich z trestnej činnosti a financovaním terorizmu.

Na vyplatenie peňažných prostriedkov je potrebné podať písomnú žiadosť o spätný odkup (viď vyššie). Lehota pre vyplatenie peňažných prostriedkov pri spätnom odkupe závisí od celkovej výšky odkupov všetkých investorov podaných v príslušnom období na spätný odkup (apríl a máj príslušného roku) nasledovne:

• V prípade ak hodnota všetkých žiadostí o spätný odkup nepresahuje 5% hodnoty čistej hodnoty majetku IAD IRF, peňažné prostriedky sú vyplatené najneskôr do konca augusta daného kalendárneho roka.
• V prípade ak hodnota všetkých žiadostí o spätný odkup presahuje 5% ale nepresahuje 20% hodnoty čistej hodnoty majetku IAD IRF, peňažné prostriedky sú vyplatené najneskôr do konca februára nasledujúceho kalendárneho roka.
• V prípade ak hodnota žiadostí o spätný odkup presahuje 20% hodnoty čistého hodnoty majetku IAD IRF, môžu byť (i) peňažné prostriedky vyplatené v lehote do konca mája nasledujúceho kalendárneho roka alebo (ii) IAD IRF môže byť uzavretý a zlikvidovaný v lehote do 3 rokov a 60 dní, pričom lehota na likvidáciu začína plynúť dňom 31. marec, tzn. deň pred začiatkom posledného obdobia spätného odkupu.

Suma „čistá hodnota majetku IAD IRF“ pre účely vyššie uvedeného výpočtu podielu spätných odkupov sa počíta ako priemer čistej hodnoty majetku IAD IRF počas obdobia posledných 14 mesiacov od konca predmetného obdobia spätného odkupu (tzn. za mesiace apríl roku Y-1 až máj roku Y, za ktorý sa celková výška spätných odkupov vyhodnocuje).

Vzhľadom na pozíciu peňažných prostriedkov vo Fonde a rozhodnutie jeho Generálneho partnera môžu byť peňažné prostriedky vyplatené aj pred uplynutím vyššie uvedených lehôt.

Presný postup je uvedený v  prospekte Fondu v Prílohe 1 Časť 1 ohľadom podmienok IAD IRF.

Áno, akcie Fondu je možné darovať. Obdarovaný sa stane investorom Fondu. Na obdarovaného sa rovnako vzťahuje požiadavka na preukázanie pôvodu majetku v súvislosti s povinnosťami plynúcimi z právnych predpisov upravujúcich ochranu pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu. Pre zdokumentovanie darovania je potrebné predložiť tiež úradne preložené dokumenty v anglickom jazyku preukazujúce darovanie a identifikáciu darcu a obdarovaného.

Áno, akcie Fondu je možné dediť. Dedič sa stane investorom Fondu a pred jeho akceptáciou ako investora sa rovnako na dediča vzťahuje požiadavka na preukázanie pôvodu majetku v súvislosti s povinnosťami plynúcimi z právnych predpisov upravujúcich ochranu pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu. Požadovanými dokumentmi pre registráciu dediča sú ďalej najmä úradne preložené dokumenty v anglickom jazyku ako napr. úmrtný list pôvodného investora a rozhodnutie o dedičskom konaní alebo osvedčenie o dedičstve.

Áno, akcie Fondu je možné predať inej osobe, a to buď existujúcemu investorovi alebo inej tretej osobe. Podmienkou prevodu je (okrem iného) akceptácia nadobúdateľa/kupujúceho zo strany Fondu vzhľadom na povinnosti plynúce z právnych predpisov upravujúcich ochranu pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu. Prevod sa realizuje na základe písomnej zmluvy. Pre dodatočné informácie nás kontaktujte info@iadim.fund.

Ide o zákonnú povinnosť, ktorá vyplýva z práva Európskej únie ako aj z luxemburských a slovenských právnych predpisov. Je vykonávaná pri vstupe investora do Fondu, pri výstupe z Fondu ako aj pri iných transakciách s akciami investora vo Fonde. Zároveň musí byť táto kontrola vykonávaná aj priebežne, zvyčajne aspoň jedenkrát za rok. V rámci tejto kontroly môžete byť dopytovaný na Vaše osobné doklady, údaje ohľadom preukázania Vašej identity ako aj informácie ohľadom pôvodu Vašich finančných zdrojov a pôvodu Vášho majetku.

Generálny partner je spoločnosť IAD Investments Management S.à r.l. so sídlom na 1B, rue Jean Piret, L-2350 Luxemburské veľkovojvodstvo, ktorý je v súlade s luxemburským zákonom štatutárnym orgánom Fondu a je zodpovedný za vykonávanie investičnej stratégie v zmysle prospektu Fondu. V zmysle luxemburskej legislatívy General Partner deleguje niektoré činnosti profesionálnym spoločnostiam sídliacim v Luxembursku, ako je AIFM alebo Centrálny administrátor. Viac informácií je uvedených v  prospekte Fondu.

AIFM je luxemburská spoločnosť Gen II Management Company S.à r.l. so sídlom 33, Avenue J.F. Kennedy, L-1855 Luxembourg. AIFM je manažér alternatívnych investícií v zmysle luxemburských predpisov a vykonáva svoje činnosti na základe povolenia luxemburského regulátora CSSF. AIFM je zodpovedný za súlad vykonávania investičnej stratégie Fondu s luxemburskou legislatívou. Z pohľadu slovenského právneho poriadku je AIFM tzv. zahraničnou správcovskou spoločnosťou, ktorá vykonáva činnosť na území Slovenskej republiky na základe práva slobodného poskytovania služieb v súlade so ZoKI.

Centrálny administrátor je luxemburská spoločnosť CF Fund Services S.A., ktorá je súčasťou skupiny BDO Luxembourg so sídlom na 1 rue Jean Piret, L-2350 Luxemburg, Luxemburské veľkovojvodstvo. Centrálny administrátor (okrem iného) vedie zoznam akcionárov Fondu a je zodpovedný za kontrolu AML/KYC v súlade s príslušnými právnymi predpismi na úseku ochrany pred legalizáciou príjmov pochádzajúcich z trestnej činnosti a financovaním terorizmu.

Depozitár Fondu je luxemburská banka Société Générale Bank & Trust  so sídlom 11, Avenue Emile Reuter, L-2420 Luxembourg, súčasť medzinárodnej bankovej skupiny Société Générale. Depozitár je spoločnosť regulovaná luxemburským regulátorom. Depozitár nakladá s peňažnými prostriedkami vo Fonde. Bez súhlasu depozitára nemôže byť vykonaná žiadna platba alebo transakcia s majetkom Fondu.

CSSF je luxemburský finančný regulátor Commission de Surveillance du Secteur Financier, ktorý vykonáva dohľad nad Fondom. V porovnaní so Slovenskom je to inštitúcia, ktorá vykonáva rovnakú funkciu pri dohľade nad finančným trhom ako v Slovenskej republike vykonáva Národná banka Slovenska.

Fond je dohliadaný luxemburským finančným regulátorom Commission de Surveillance du Secteur Financier (CSSF). Rovnako činnosť Fondu je dohliadaná luxemburským licencovaným správcom spoločnosťou GEN II MANAGEMENT COMPANY (LUXEMBOURG) S.à r.l.., 33, avenue J-F Kennedy L-1855 Luxemburg, Luxemburské veľkovojvodstvo, zapísaná v luxemburskom registri R.C.S. pod číslom B159802 (AIFM alebo Zahraničná správcovská spoločnosť), ktorý priamo zodpovedá za riadenie rizík a riadenie portfólia Fondu. Z pohľadu slovenského právneho poriadku je AIFM tzv. zahraničnou správcovskou spoločnosťou, ktorá vykonáva činnosť na území Slovenskej republiky na základe práva slobodného poskytovania služieb v súlade s §65 Zákona č. 203/2011 Z.z., o kolektívnom investovaní v znení neskorších predpisov (ďalej ZoKI).

Činnosť Generálneho partnera Fondu je taktiež dohliadaná luxemburským finančným regulátorom CSSF.

Nakladanie s aktívami Fondu podlieha dohľadu a súhlasu depozitára Fondu, ktorým je SOCIÉTÉ GÉNÉRALE BANK & TRUST, 11, Avenue Emile Reuter, L-2420 Luxemburg.

Fond je auditovaný spoločnosťou Ernst & Young S.A., 35E, avenue John F. Kennedy, L-1855, Luxemburg, Luxemburské Veľkovojvodstvo, ktorá zabezpečuje nezávislé hodnotenie dát, výkazov, záznamov a prevádzky Fondu, v súlade s luxemburským právom a s právnym poriadkom krajín, v ktorých sa nachádzajú aktíva Fondu.

Fond má zároveň nezávislého centrálneho administrátora, spoločnosť CF Fund Services S.A., so sídlom 1b rue Jean Piret, L-2350 Luxemburg, Luxemburské veľkovojvodstvo, čo je funkcia, ktorú pre Fond predpokladá luxemburská legislatíva a ktorý zabezpečuje nezávislé vedenie účtovníctva, výpočet ocenenia NAV (čistej hodnoty majetku) Fondu, vedenie zoznamu akcionárov Fondu a ďalšie činnosti vyžadované zákonom.

V súvislosti s distribúciou akcií Fondu pre neprofesionálnych investorov v Slovenskej republike zabezpečuje spoločnosť IAD Investments správ. spol., a.s., Malý trh 2/A, 811 08 Bratislava, IČO: 17 330 254 (IAD Investments), ako správcovská spoločnosť s povolením podľa ZoKI a podliehajúca dohľadu Národnej banky Slovenska, činnosť lokálneho zástupcu pre Zahraničnú správcovskú spoločnosť v súlade s §150  ZoKI. Lokálny zástupca v súlade so ZoKI  má prijaté opatrenia (a to aj elektronicky) na vykonávanie činností  ako najmä spracovávanie pokynov na vydávanie, vyplatenie alebo odkúpenie cenných papierov Fondu, alebo poskytovanie informácií investorom ohľadom uplatňovania ich práv vyplývajúcich z ich investície do Fondu a sprístupnenie základných dokumentov Fondu. IAD Investments je zároveň aj distribútorom Fondu v Slovenskej republike.

Vo všeobecnosti je kolektívne investovanie a celkovo fungovanie na finančných trhoch vymedzené prísnym legislatívnym rámcom Luxemburského veľkovojvodstva a smernicami Európskej komisie ako aj právnymi predpismi Slovenskej republiky.

Nakladať s majetkom vo Fonde môže iba jeho Generálny partner a to z jeho pozície štatutárneho orgánu Fondu. General Partner nesmie bez súhlasu Zahraničnej správcovskej spoločnosti a depozitára vykonať žiadne transakcie s majetkom Fondu.

Majetok vo Fonde je oddelený od majetku Zahraničnej správcovskej spoločnosti. CSSF a depozitár dozerajú na činnosť Zahraničnej správcovskej spoločnosti vo vzťahu k nakladaniu s majetkom Fondu, aby sa vylúčila manipulácia s majetkom, ktorá by mohla poškodiť akcionárov Fondu.

Insolvencia Generálneho partnera  nemá vplyv na majetok investorov vo Fonde, ktorý je striktne oddelený od majetku Generálneho partnera, ako štatutárneho orgánu Fondu. V prípade ak by skrachoval Generálny partner, manažérske akcie, ktoré drží v samotnom Fonde by sa stali súčasťou konkurznej podstaty a boli by zo strany správcu alebo administrátora konkurzu predané inej obdobnej spoločnosť ako je Generálny partner. Prakticky to znamená, že Fond by získal nového Generálneho partnera schváleného luxemburským regulátorom. Tento predaj vždy podlieha dohľadu a predchádzajúcemu schváleniu luxemburského regulátora CSSF, ktorý dohliada na to, aby neboli dotknuté práva investorov vo Fonde.